董事會負責制定融資融券業(yè)務(wù)的基本管理制度，決定與融資融券業(yè)務(wù)有關(guān)的部門設(shè)置及各部門職責，確定融資融券業(yè)務(wù)的總規(guī)模。

　　業(yè)務(wù)決策機構(gòu)由有關(guān)高級管理人員及部門負責人組成，負責制定融資融券業(yè)務(wù)操作流程，選擇可從事融資融券業(yè)務(wù)的分支機構(gòu)，確定對單一客戶和單一證券的授信額度、融資融券的期限和利率（費率）、保證金比例和最低維持擔保比例、可充抵保證金的證券種類及折算率、客戶可融資買入和融券賣出的證券種類。

　　業(yè)務(wù)執(zhí)行部門負責融資融券業(yè)務(wù)的具體管理和運作，制訂融資融券合同的標準文本，確定對具體客戶的授信額度，對分支機構(gòu)的業(yè)務(wù)操作進行審批、復核和監(jiān)督。

　　分支機構(gòu)在公司總部的集中監(jiān)控下，按照公司的統(tǒng)一規(guī)定和決定，具體負責客戶征信、簽約、開戶、保證金收取和交易執(zhí)行等業(yè)務(wù)操作。

　　第七條 證券公司融資融券業(yè)務(wù)的前、中、后臺應(yīng)當相互分離、相互制約，各主要環(huán)節(jié)應(yīng)當分別由不同的部門和崗位負責，負責風險監(jiān)控和業(yè)務(wù)稽核的部門和崗位應(yīng)當獨立于其他部門和崗位，分管融資融券業(yè)務(wù)的高級管理人員不得兼管風險監(jiān)控部門和業(yè)務(wù)稽核部門。

　　第八條 證券公司應(yīng)當加強對分支機構(gòu)融資融券業(yè)務(wù)活動的控制，禁止分支機構(gòu)未經(jīng)總部批準向客戶融資、融券，禁止分支機構(gòu)自行決定簽約、開戶、授信、保證金收取等應(yīng)當由總部決定的事項。

　　第九條 證券公司應(yīng)當建立客戶選擇與授信制度，明確規(guī)定客戶選擇與授信的程序和權(quán)限：

　?。ㄒ唬┲贫ū竟救谫Y融券業(yè)務(wù)客戶選擇標準和開戶審查制度，明確客戶從事融資融券交易應(yīng)當具備的條件和開戶申請材料的審查要點與程序。

　　（二）建立客戶信用評估制度，根據(jù)客戶身份、財產(chǎn)與收入狀況、證券投資經(jīng)驗、風險偏好等因素，將客戶劃分為不同類別和層次，確定每一類別和層次客戶獲得授信的額度、利率或費率。

　?。ㄈ┟鞔_客戶征信的內(nèi)容、程序和方式，驗證客戶資料的真實性、準確性，了解客戶的資信狀況，評估客戶的風險承擔能力和違約的可能性。

　?。ㄋ模┯涗浐头治隹蛻舫謧}品種及其交易情況，根據(jù)客戶的操作情況與資信變化等因素，適時調(diào)整其授信等級。

　　第十條 證券公司應(yīng)當印制并使用融資融券合同標準文本。融資融券合同標準文本的內(nèi)容應(yīng)當符合《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》和《融資融券合同必備條款》的規(guī)定。

　　第十一條 證券公司應(yīng)當在與客戶簽訂融資融券業(yè)務(wù)合同前，向客戶履行以下告知義務(wù)：

　?。ㄒ唬┮詴娣绞较蚱涮崾就顿Y規(guī)模放大、對市場走勢判斷錯誤、因不能及時補交擔保物而被強制平倉等可能導致的投資損失風險。